为加强固定资产的管理，保证固定资产的安全完整，充分发挥固定资产的效益，结合单位实际，制定本办法：
一、固定资产的范围。本办法所指固定资产，主要是非建筑类，为满足工作需要所购（配）置的设备，即：（一）办公家具：办公桌、凳椅、橱柜、茶几、沙发等；（二）办公设备：空调、电脑、打印机、复印机、投影机、摄像机、照相机等；（三）辅助设备：电风扇、电热水器、电话机、音响等；（四）其他。
二、固定资产的购置。根据工作实际需要，由使用科室或相关科室填写《固定资产购置申请表》，低于5000元的固定资产报分管领导审批，经主要领导签字同意后；高于5000元的固定资产须报“三重一大”会议研究同意，由办公室按政府采购标准和要求统一购置。
三、固定资产的移交。办公室会同使用科室负责新购资产的检查验收，验收合格后由财务室负责资产的入账登记，资产管理科负责资产的备案，使用科室办理好领用手续后便可移交使用。
四、固定资产的管理。使用科室或使用人要对其领用的固定资产负责日常维护、保养、管理，严禁公物私借或较长时间带离工作场所私用。需外借或对外借用的，须报分管领导审批并办理借用手续，用后及时归还，如有损坏或遗失，由外借经办人督促使用方负责维修或赔偿，否则由外借经办人负责维修或赔偿。
五、固定资产的维修。固定资产破损或出现故障无法使用时，应及时报办公室进行维修，维修费用需使用科室或使用人签字确认，账务室对维修费用建账登记。对无法维修或没有维修价值的资产则转交资产管理科集中收集、统一处置。
六、固定资产的处置。固定资产需处置时由资产管理科填写《固定资产处置表》。说明待处置资产的状况、处置原因，提出处置意见和办法，并报局“三重一大”会议研究决定后，方可进行处置。纪检监察室按“三重一大”会议研究意见对处置过程实行全程监督，并将处置结果分别交资产管理科和财务室，及时核销资产登记和固定资产帐款。
七、固定资产的核查。资产管理科每年对固定资产进行一次全面清查，年终则会同财务室对新购置固定资产的情况进行一次核对，确保帐帐、帐物相符。
本办法为原固定资产管理制度的补充规定。
